NI2 Nueva Ley contra Lavado de Dinero Parte 1

Nueva ley contra el lavado de dinero

(o como los contribuyentes se vuelven investigadores privados) 

C.P.C. José Adalberto Galván Galindo

El 16 de octubre  se publicó en el diario oficial la Ley Federal para la Protección e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

En esta Ley contra el lavado de dinero, se siguen incrementando las obligaciones de información por parte de las instituciones financieras y algunas otras personas obligadas a informar y así como el IDE no solo impactará a las actividades ilícitas sino también a todas las actividades licitas, esto debido a que se incluye el término de “Actividades Vulnerables”, mismas que deberán ser identificadas e informadas a la autoridad.

Es así que si usted realiza de alguna de las “Actividades Vulnerables” que se mencionan en el cuadro sinóptico que aparece más abajo, tendrá las siguientes obligaciones:

1.     Identificar a los clientes y usuarios con quien realice las actividades y verificar su identidad con documentos oficiales, así como recabar copia de la documentación.

2.     Solicitar al cliente la información sobre su actividad u ocupación, basándose en su inscripción al RFC.

3.     Solicitar al cliente o usuario que participe en actividades vulnerables, información acerca de si tiene conocimiento de la existencia del dueño beneficiario y en su caso exhiba documentación oficial que permita identificarlo, si ésta está en su poder, en caso contrario, declarar que no cuenta con ella.

4.     Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucción u ocultamiento de información y documentación que sirva de soporte a la Actividad Vulnerable y que la identifique con el cliente o usuario.

La documentación deberá conservarse física o electrónicamente, por un plazo de 5 años a partir de la fecha de realización de la Actividad Vulnerable.                                 

5.     Brindar facilidades para llevar a cabo las visitas de verificación en términos de esta ley.

6.     Presentar los avisos a la Secretaría a más tardar el día 17 del mes inmediato siguiente al que se llevo a cabo la Actividad Vulnerable, deberá de informar lo siguiente:

a.     Datos generales de quien realice la actividad vulnerable.

b.     Datos generales del cliente, usuarios o beneficiario controlador, información sobre su actividad y ocupación con que está registrado en el RFC.

c.     Descripción general de la Actividad Vulnerable.

7.     Los notarios y corredores cumplirán a través de los avisos correspondientes en el sistema electrónico correspondiente.

Listado de “Actividades Vulnerables”

 

Actividades

 

Descripción

Se informa al SAT en montos igual o mayor a

Vinculadas a juegos con apuestas

Cualquier operación relacionada con sorteos, concursos, juegos con apuestas, realizada por organismos descentralizados o que se lleven a cabo con autorización de Secretaría de Gobernación. que sea por montos igual o mayor a 325 veces el SMG del DF = $20,257.25

 

645 veces SMG DF

 

$40,202.85

Emisión o comercialización de tarjetas de servicios o crédito

Que no sean emitidas por Entidades Financieras, incluye los monederos electrónicos. Cuando el monto acumulado en el gasto mensual de la tarjeta sea mayor o igual a 805 veces SMG del DF = $50,175.65

 

Gasto mensual acumulado de 1285 veces SMG DF

$80,094.05

Emisión o comercialización de tarjetas pre pagadas

Que no sean emitidas por Entidades Financieras, cuando su comercialización se realice por una cantidad igual o superior a 645 Veces SMG del DF $40,202.85

 

645 veces SMG DF

$40,202.85

Cheques de viajero

Aquellos que no sean emitidos o comercializados por entidades financieras

645 veces SMG DF

$40,202.85

Ofrecimiento habitual de Créditos

Ya sean contratos de mutuo, garantía u otorgamiento de préstamos o créditos con o sin garantía por parte de sujetos distintos a Entidades Financieras

1605 veces SMG DF

$100,039.65

Servicios de construcción

O desarrollo de bienes inmuebles, o intermediación en la transmisión de propiedad o constitución de derechos sobre los bienes.

8025 veces SMG DF

$500,198.25

Metales preciosos, piedras, joyas o relojes

La comercialización de dichos bienes, cuando su valor sea igual o superior a 805 veces SMG del DF = $50,175.65, excepto cuando intervenga el Banco de México

 

1605 veces SMG DF

$100,039.65

en efectivo

Subasta o comercialización de obras de arte

Cuando su valor sea igual o superior a 2410 veces el SMG del DF= $150,215.30

4815 veces SMG DF

$300,118.95

 

Comercialización de vehículos nuevos o usados

Ya sean marítimos, aéreos o terrestres, con un valor igual o superior al equivalente a 3210 veces el SMG del DF = $200,079.30

6420 veces SMG DF

$400,158.60

Blindaje de vehículos y bienes inmuebles

Vehículos terrestres y bienes inmuebles, ya sean nuevos o usados, por una cantidad igual o superior al equivalente a 2410 veces el SMG del DF = $150,215.30

 

4815 veces SMG DF

$300,118.95

 

Traslado o custodia de valores

No aplica para aquellos donde intervenga el Banco de México y las instituciones dedicadas al depósito de valores

3210 veces el SMG DF

$200,079.30

Recibir Donativos

Por un valor igual o superior a 1605 veces el SMG del DF $100,039.65

3210 veces el SMG DF

$200,079.30

 

El Arrendamiento

 

 

 

De Bienes inmuebles con un valor mensual superior al equivalente a 1605 veces el SMG del DF = $100,039.65

 

3210 veces el SMG DF

$200,079.30

     

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